運転資金 計算ツール：
自社にいくら必要かを、数字で出す

この計算は、何をしているのか

事業は「仕入れる → 在庫を持つ → 売る → 回収する」という流れで進みます。この間、お金が出ていってから戻ってくるまでに時間差が生まれ、その差を会社が立て替えています。この立て替え額が所要運転資金です。

より構造的に見るために、各項目を「日数」に直したものが回転日数です。回収までの日数と在庫を持つ日数を足し、支払いを待ってもらえる日数を引くと、実際にお金を立て替えている日数——キャッシュ・コンバージョン・サイクル（CCC）——が出ます。

売上が伸びるほど、資金は要る

回収・在庫・支払の条件が同じまま売上だけ増えると、立て替える金額も売上に比例して増えます。これが増加運転資金です。黒字でもこの手当てを怠ると資金が詰まるため、成長計画には増加運転資金の手当てをあらかじめ織り込むのが定石です。このツールでは、伸び率を入れると追加で必要になる金額を試算します。

必要額は「日数」で圧縮できる

所要運転資金は、回転日数を短くすると小さくなります。効きどころは3つです。

• 売上債権回転日数を短く：請求・回収を早める、前受や着手金を設計する、サイトの長い取引先を見直す
• 在庫回転日数を短く：滞留・死に筋を減らし、発注を適正化する
• 仕入債務回転日数を長く：仕入先と支払条件を交渉する（無理のない範囲で）

このツールでは、回収を10日早めた場合にいくら資金が浮くかも同時に計算します。